历史时刻！银保监发出声音:同意宝商银行破产程序！这个系统让储户放心
在中国银行业的发展过程中，银行破产是罕见的。在银行签约之前，海南发展银行大概是20多年前市场上银行倒闭印象最深的。此外，中国农村信用社等一些小型银行业金融机构破产，但总数很少。
包商银行进入了破产程序。
11月23日，中国保险监督管理委员会就宝商银行股份有限公司破产一事发布批复.根据公告，《关于包商银行股份有限公司破产申请事项的请示》已经收到。经研究，原则上同意承包银行进入破产程序。宝商银行应严格按照相关法律法规要求开展后续工作，重大情况及时向银监会报告。
虽然承包银行破产是市场预期，但这一事件仍然具有重要的历史意义。在中国银行业的发展过程中，银行破产是罕见的。在银行签约之前，海南发展银行大概是20多年前市场上银行倒闭印象最深的。此外，中国农村信用社等一些小型银行业金融机构破产，但总数很少。
总体而言，我国金融体系运行稳定，但近年来，我国不断完善高风险金融机构处置机制，探索建立金融机构市场化退出机制。完善存款保险制度是确保整个银行体系在个别银行清算的同时仍能稳定运行的关键。为了保护存款人的合法权益，促进银行业健康发展，央行近日发布通知，授权参与存款保险的金融机构从11月28日起使用存款保险标志，进一步完善存款保险制度。
早有“预告”的破产申请
保监会的公告并没有超出预期，这只是宝商银行进入破产程序的必然一步。央行此前发布的《2020年第二季度货币政策执行报告》(以下简称“《报告》”)明确提到，将根据前期资不抵债的宝商银行资产清算结果，对宝商银行申请破产。
资本补充工具的合法减记也反映了承包商的破产。11月13日，宝商银行在中国货币网上宣布，计划于11月13日全额减记已发行的“宝商银行2015年二级债务”本金65亿元，不支付任何未支付的累计应付利息共计约5.86亿元。
这是国内银行二级资本债券发行历史上首次减记。公告称，减记的原因是“根据《商业银行资本管理办法(试行)》等规定，中国人民银行和中国银行业监督管理委员会已认定承包银行存在‘无法生存触发事件’。”
此前，宝商银行收购团队负责人周学东在《中国金融》中披露，自2005年以来，明日集团通过大量不公平关联交易、资金担保、资金占用等方式进行利益转移，宝商银行逐渐被“掏空”，造成严重的财务和经营风险，直接侵害了其他股东和存款人的利益。据清产核资结果显示，2005年至2019年的十五年间，“明日部”注册了209家壳公司，以347笔贷款的形式获得信贷资金，占比高达1560亿元，全部成为不良贷款，资不抵债程度超乎想象。
破产前充分保障存款人权益
从2019年5月宝商银行被依法接管，到2020年4月底尚萌银行正式成立开业，宝商银行的相关业务资产和负债分别转移到尚萌银行和尚辉银行，随后宝商银行最近申请破产。18个月来，宝商银行风险缓释处置工作稳步有序开展，其中存款保险制度
银行被接管处置时，外界最关心的是如何保护存款人的权益。从宝商银行的风险处置过程来看，储户的权益，尤其是个人储户、中小企业等的资金。已经得到了充分的保证。《报告》指出，为了最大限度地保护存款人和债权人的合法权益，维护金融稳定和社会稳定，央行和银监会决定从存款保险基金和央行提供资金，首先充分保护个人存款和大多数机构的债权。同时，为了严格执行市场纪律，逐步打破刚性支付，兼顾市场主体的承受能力，为大规模机构理赔提供平均90%的保障。
周学东还表示，接管小组充分行使了承包银行的管理权，委托建设银行负责承包银行的业务。接管后，接管小组根据法律法规处理金融风险，为存款人、个人金融客户、中小企业和其他债权人提供充分保护。这次收购加强了市场纪律，促进了金融市场的信用分层。
完善存款保险制度，健全风险“早发现”机制
为了更好地保护存款人的权益，促进金融机构健康稳定发展，我国于2015年建立了存款保险制度。保险存款包括被保险机构吸收的人民币存款和外币存款，既包括个人存款，也包括企业和其他单位的存款。本金和利息都属于保险存款的范围。除金融机构同业存款、金融机构高级管理人员在本机构的存款、存款保险基金管理机构未投保的其他存款外。
据了解，目前存款保险可以为所有保险机构99%以上的存款人提供充分的保障。同时，根据规定，存款保险的最高还款限额为人民币50万元，即同一存款人在同一保险机构的所有被保险存款账户的存款本息合计的资金金额在最高还款限额内的，实行全额还款；超过最高还款限额的部分，依法从保险机构的清算财产中予以补偿。
目前，世界上已有146个国家和地区建立了存款保险制度。存款保险制度不仅有利于加强对存款人的保护，而且对风险的“早发现、少发生”起到了促进作用。有接近监管部门的人士告诉记者，我国的《存款保险条例》明确规定，存款保险基金管理机构具有提前回调的功能。2017年以来，存款保险探索并依法进行了早期矫正：
一是加强风险监控，及时识别重大风险，摸清风险基础。存款保险通过评级、验证和评估加强风险监控，验证保险机构主要指标的真实性和潜在风险，对个别风险突出的保险机构实行名单管理，加强跟踪监控。
二是压缩高风险机构的风险缓释责任，强化对机构和股东的约束。对于少数存在根本性资金短缺的机构，存款保险及时发布早期纠正通知，使机构自身及其股东的责任更加紧凑，要求制定资金补充计划，并通过提高利润留存、限制薪酬、引入战略投资者等方式化解风险。同时，根据具体风险问题，推动组织调整高级管理层，完善公司治理和风险管理，实现稳健经营。
第三，及时报告风险，推动共同努力，共同化解风险。存款保险及时向地方政府和监管部门通报风险监测中发现的重大风险问题，研究并提出明确的风险缓释建议，与各方形成缓释风险的合力，共同采取措施有效改善风险。
宝商银行的风险缓释为探索处置我国高风险金融机构提供了丰富的经验。中国保监会主席郭树清最近写道，有必要为有问题的机构建立一个高效的风险处理机制。金融机构在履行主要职责时，股东尤其是大股东应当承担重要责任。地方党委和政府要把地方党的领导责任、地方国有金融资本管理责任、辖区风险处置责任和维护社会稳定责任紧密结合起来。财务管理部门履行监督机构的职责。完善存款保险制度和制度体系，充分发挥早期干预、早期预警和早期处置作用。